破發(fā)股光庭信息3.6億現(xiàn)金買楷碼科技 2021上市超募11億

中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京6月11日訊 光庭信息（301221.SZ）昨晚發(fā)布關(guān)于購買成都楷碼科技股份有限公司100%股權(quán)的公告。武漢光庭信息技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”“上市公司”或“光庭信息”）擬以支付現(xiàn)金的方式向蘇州優(yōu)昇科技有限公司等13名交易對手（以下簡稱“交易對方”）購買成都楷碼科技股份有限公司（以下簡稱“楷碼科技”或“標(biāo)的公司”）100%股權(quán)（以下簡稱“標(biāo)的股權(quán)”），本次交易完成后，楷碼科技將成為上市公司全資子公司，納入上市公司合并報表范圍。

本次交易中，楷碼科技100%股權(quán)的交易作價為36,000.00萬元，其中公司擬使用超募資金18,000.00萬元支付本次交易的部分收購價款，剩余部分使用自有或自籌資金支付。

為實現(xiàn)購買楷碼科技100%股權(quán)的目的，本次交易前，楷碼科技須自股份有限公司改制為有限責(zé)任公司。

本次交易前，楷碼科技須通過派生分立的方式剝離其持有的維度信息技術(shù)（蘇州）有限公司（以下簡稱“維度信息”）65%股權(quán)。分立完成后，楷碼科技持有維度信息35%股權(quán)，維度信息為楷碼科技的參股公司。本次交易的范圍為派生分立完成后的楷碼科技100%股權(quán)，不包含維度信息的65%股權(quán)，上市公司對維度信息并不構(gòu)成控制。

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

根據(jù)審計報告，模擬楷碼科技分立后的合并報表最近一年的財務(wù)數(shù)據(jù)與公司最近一年財務(wù)數(shù)據(jù)的比較情況如下：

根據(jù)大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的模擬分立審計報告，楷碼科技最近一年模擬合并財務(wù)報表的主要數(shù)據(jù)如下：

綜合分析后，中聯(lián)資產(chǎn)評估集團(tuán)有限公司認(rèn)為收益法評估結(jié)果能較好地體現(xiàn)被評估單位的價值，故選擇收益法的評估結(jié)果作為本次評估的最終結(jié)果。采用收益法，得出被評估單位在評估基準(zhǔn)日2024年12月31日的評估結(jié)論如下：模擬分立后的合并口徑歸屬于母公司的股東全部權(quán)益賬面值為10,593.76萬元，評估值36,279.13萬元，評估增值25,685.36萬元，增值率242.46%。本次交易價格基于上述評估結(jié)果，經(jīng)交易各方充分協(xié)商確定，公司購買標(biāo)的公司100%股權(quán)的交易作價為36,000.00萬元。

光庭信息2024年年度報告顯示，光庭信息報告期內(nèi)營業(yè)總收入為6.07億元，同比下滑4.92%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為2982.88萬元，去年同期為-1546.56萬元；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為1863.96萬元，去年同期為-2229.05萬元；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為5403.48萬元。

光庭信息于2021年12月22日在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，公開發(fā)行數(shù)量為2315.56萬股，發(fā)行價格為69.89元/股，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為國金證券股份有限公司，保薦代表人為王展翔、趙簡明。目前該股處于破發(fā)狀態(tài)。

光庭信息首次公開發(fā)行股票募集資金總額為16.18億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為14.79億元，比原計劃多10.91億元。光庭信息于2021年12月17日披露的招股說明書顯示，該公司擬募集資金3.87億元，分別用于基于域控制器的汽車電子基礎(chǔ)軟件平臺建設(shè)項目、智能網(wǎng)聯(lián)汽車測試和模擬平臺建設(shè)項目、智能網(wǎng)聯(lián)汽車軟件研發(fā)中心建設(shè)項目。

光庭信息首次公開發(fā)行股票的發(fā)行費(fèi)用合計1.40億元，國金證券獲得承銷保薦費(fèi)用1.25億元。