利用非法交易騙取出口退稅款 廈門一服飾企業(yè)被罰1400萬元

原標(biāo)題：利用非法交易騙取出口退稅款廈一服飾企業(yè)被罰1400萬元

海峽網(wǎng)6月13日訊 (廈門日報(bào)記者陳泥通訊員夏稽宣)今年稅收宣傳月期間，國家稅務(wù)總局公布了七件“2017年打騙打虛專項(xiàng)行動典型案例”。其中，涉及出口退稅款達(dá)8575.95萬元的廈門琪潤貿(mào)易有限公司騙稅案備受關(guān)注。2017年9月，廈門市中級人民法院對該案作出判決:以騙取出口退稅罪判處主犯許某漢有期徒刑10年6個(gè)月，并處罰金人民幣200萬元；從犯許某蟬、許某雅分別被判處5年和2年有期徒刑；以買賣國家機(jī)關(guān)證件罪判處曾某有期徒刑2年6個(gè)月。同時(shí)，涉案企業(yè)廈門琪潤貿(mào)易有限公司也被判處犯有騙取出口退稅罪，處以罰金人民幣1400萬元。

2015年6月底，廈門國稅局稽查局接到上級下發(fā)的年度定向檢查涉嫌騙稅重點(diǎn)企業(yè)名單，迅速協(xié)同廈門公安、海關(guān)，成立三部門聯(lián)合檢查組。7月底，聯(lián)合檢查組發(fā)起行動，對廈門琪潤貿(mào)易有限公司所在地實(shí)施搜查，當(dāng)場抓獲嫌疑人17人，查獲電腦、U盤以及財(cái)務(wù)會計(jì)紙質(zhì)資料。

經(jīng)專案組查實(shí)，該犯罪團(tuán)伙在公司沒有實(shí)際貨物出口的情況下，于2011年5月至2015年7月間，按照出口金額一美元支付2.2分至14分費(fèi)用，向他人購買了739份出口貨物報(bào)關(guān)單；同時(shí)，偽造各類“真實(shí)”“合法”的外銷合同，按照票面金額的6%至11.5%支付開票費(fèi)，簽訂虛假購銷合同，從山東、福建兩地的18戶供貨企業(yè)購買虛開的進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票達(dá)5990份。

此外，為了虛造內(nèi)購?fù)怃N的資金流向假象，該團(tuán)伙還按照買匯的黑市價(jià)支付匯差，通過地下錢莊非法購買外匯充當(dāng)收入。

利用“買單”“買票”“買匯”這三種非法“交易”，該團(tuán)伙獲得了報(bào)關(guān)出口所需的各類“真實(shí)合法”的購銷合同、發(fā)票單證材料，將他人實(shí)際出口的貨物假報(bào)為本公司自營出口的服裝鞋帽等貨物向海關(guān)報(bào)關(guān)出口，涉及出口銷售收入5.66億元，累計(jì)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)退稅8575.95萬元。

騙稅分子通過跨區(qū)域相互勾結(jié)，有組織地實(shí)施了從“假報(bào)出口”“配單配票”“虛開發(fā)票”“資金空轉(zhuǎn)”“洗票”“炒匯”到“騙稅”的“流水式”關(guān)聯(lián)犯罪活動。

該案是廈門市稅務(wù)機(jī)關(guān)在跨部門合作機(jī)制下，成功破獲的一起重大團(tuán)伙騙稅案件，被國家稅務(wù)總局列為2017年打騙打虛專項(xiàng)行動典型案例。

【數(shù)據(jù)】

2016年以來，廈門市稅務(wù)部門聯(lián)合公安、海關(guān)和人行合力打擊騙取出口退稅和虛開增值稅專用發(fā)票行為，立案偵辦騙取出口退稅和虛開案件90起，查處涉案金額147.6億元，抓獲犯罪嫌疑人90人，移送起訴98人。同期人民法院審結(jié)虛開增值稅專用發(fā)票及騙取出口退稅犯罪34件，判處五年以上有期徒刑近20人，其中判處無期徒刑1人。